Rozliczenie podatku z Holandii w Polsce to proces, który dotyczy osób pracujących w Holandii, ale mieszkających w Polsce. Wymaga to złożenia deklaracji podatkowych w obu krajach. Choć może się to wydawać skomplikowane, przy odpowiednim przygotowaniu można przeprowadzić rozliczenie sprawnie i bez stresu.
Najważniejsze jest zrozumienie, że osoby w takiej sytuacji podlegają umowie o unikaniu podwójnego opodatkowania. Oznacza to konieczność rozliczenia się zarówno z holenderskim urzędem skarbowym (Belastingdienst), jak i polskim urzędem skarbowym.
Najważniejsze informacje:- Konieczność rozliczenia w obu krajach - Holandii i Polsce
- W Holandii składamy formularz C jako nierezydent
- W Polsce wykazujemy dochody na PIT-36 z załącznikiem ZG
- Podstawowym dokumentem jest Jaaropgaaf od pracodawcy
- Termin rozliczenia w Polsce to 30 kwietnia roku następnego
- Można odliczyć podatek zapłacony w Holandii od podatku w Polsce
- Przy 90% dochodu z Holandii przysługują dodatkowe ulgi podatkowe
Obowiązek podatkowy dla pracujących w Holandii
Osoby pracujące w Holandii, ale mieszkające w Polsce, muszą dokonać rozliczenia podatku z Holandii w Polsce. Jest to wymóg prawny wynikający z przepisów obu krajów. Konieczność podwójnego rozliczenia dotyczy wszystkich dochodów uzyskanych na terenie Holandii.
Rozliczenie PIT z Holandii wymaga złożenia deklaracji w holenderskim urzędzie Belastingdienst. Następnie należy wykazać te same dochody w polskim urzędzie skarbowym. Proces ten jest konieczny do uniknięcia podwójnego opodatkowania.
Niezbędne dokumenty do rozliczenia podatku
Przed rozpoczęciem rozliczenia podatku z Holandii w Polsce krok po kroku, należy zgromadzić komplet dokumentów. Jest to kluczowy etap procesu.
- Jaaropgaaf - roczne zestawienie dochodów od pracodawcy holenderskiego
- BSN numer - holenderski odpowiednik PESEL
- Zaświadczenie o dochodach z polskiego urzędu skarbowego
- DigiD - elektroniczny podpis do holenderskiego systemu podatkowego
- Dokumenty potwierdzające wydatki podlegające odliczeniu
- Kopia dowodu tożsamości
Wszystkie dokumenty muszą być aktualne i kompletne. Brak któregokolwiek z nich może znacząco wydłużyć proces rozliczenia.
Kiedy rozliczyć podatek w Holandii i Polsce?
| Kraj | Termin rozliczenia | Forma złożenia |
| Holandia | 1 lipca roku następnego | Online/papierowo |
| Polska | 30 kwietnia roku następnego | Online/papierowo |
Przekroczenie terminu w Holandii skutkuje naliczeniem karnych odsetek. Wysokość kary zależy od okresu spóźnienia.
W Polsce spóźnienie wiąże się z konsekwencjami karnymi-skarbowymi. Może również skutkować utratą prawa do niektórych ulg podatkowych.
Gdzie złożyć dokumenty podatkowe?
Podatki z Holandii rozliczenie można wykonać przez portal Belastingdienst. System ten umożliwia pełną obsługę online. Portal jest dostępny również w języku angielskim.
W Polsce deklarację składamy do urzędu skarbowego właściwego dla miejsca zamieszkania. Najwygodniejszą formą jest platforma e-Deklaracje. Proces zajmuje około 15 minut.
- Online przez portal Belastingdienst (Holandia) lub e-Deklaracje (Polska)
- Osobiście w urzędzie skarbowym
- Za pośrednictwem profesjonalnego biura podatkowego
Wypełnianie formularza podatkowego w Holandii
Formularz podatkowy Holandia Polska wymaga dokładnego wprowadzenia danych. System prowadzi użytkownika krok po kroku.
Wszystkie kwoty należy podawać w euro. Ważne jest zachowanie kopii wypełnionego formularza.
System DigiD to elektroniczny podpis niezbędny do złożenia deklaracji online. Jego uzyskanie trwa około 5 dni roboczych. Wniosek o DigiD składa się przez stronę digid.nl, a kod aktywacyjny przychodzi pocztą na adres w Holandii.
Jakie formularze są wymagane w Holandii?
Podstawowym dokumentem jest formularz C dla nierezydentów. Zawiera on wszystkie informacje o dochodach uzyskanych w Holandii.
Osoby posiadające własną działalność muszą dodatkowo wypełnić formularz O. Dotyczy to również przychodów z innych źródeł.
Deklaracja podatkowa Holandia instrukcja jest dostępna w systemie online. Każda sekcja zawiera szczegółowe objaśnienia.
Rozliczenie podatku holenderskiego w Polsce
Polski podatek z pracy w Holandii wykazujemy w zeznaniu rocznym PIT-36. Dochody zagraniczne wpisujemy w specjalnym załączniku PIT/ZG.
Kluczowe jest prawidłowe przeliczenie kwot z euro na złotówki. Należy zachować dokumentację kursów walut. System e-Deklaracje pomaga w automatycznym obliczeniu podatku.
| Formularz | Zastosowanie | Termin |
| PIT-36 | Zeznanie główne | 30 kwietnia |
| PIT/ZG | Załącznik do dochodów zagranicznych | 30 kwietnia |
Przeliczanie dochodów z euro na złotówki
Do rozliczenia podatku z Holandii w Polsce krok po kroku niezbędne jest przeliczenie dochodów według oficjalnego kursu. Należy stosować średni kurs NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu.
Dla regularnych wypłat miesięcznych stosuje się kurs z ostatniego dnia poprzedniego miesiąca. Wyjątkiem są świadczenia jednorazowe.
Wszystkie przeliczenia należy udokumentować wydrukami kursów NBP. System e-Deklaracje nie przelicza automatycznie walut.
Tabele kursów walut są dostępne na stronie NBP. Warto zachować potwierdzenia zastosowanych kursów przez minimum 5 lat.
Rozliczenie ulg i odliczeń podatkowych
Pracując w Holandii, można skorzystać z wielu ulg podatkowych. System holenderski oferuje odliczenia za dojazdy do pracy powyżej 10 km.
Osoby osiągające minimum 90% dochodów w Holandii mogą ubiegać się o status rezydenta podatkowego. Daje to dostęp do dodatkowych ulg.
W polskim rozliczeniu można uwzględnić ulgę abolicyjną. Pozwala ona na zmniejszenie różnicy w opodatkowaniu między krajami.
Warunkiem uzyskania ulg jest posiadanie kompletnej dokumentacji. Należy przechowywać wszystkie rachunki i faktury przez okres 5 lat. Wnioski o ulgi składa się razem z deklaracją podatkową.
Najczęstsze błędy przy rozliczeniu
Podstawowym błędem jest nieprawidłowe przeliczenie walut. Stosowanie niewłaściwych kursów może skutkować korektą zeznania.
Częstym problemem jest brak wykazania wszystkich dochodów z Holandii. Urzędy obu krajów wymieniają się informacjami o podatnikach.
Wielu podatników zapomina o złożeniu załącznika PIT/ZG. Jest to obowiązkowy dokument przy dochodach zagranicznych.
Ignorowanie terminów składania deklaracji generuje dodatkowe koszty. Kary mogą być naliczane równolegle w obu krajach.
Co musisz zapamiętać o rozliczeniu podatku z Holandii?
Rozliczenie podatku z Holandii w Polsce wymaga złożenia deklaracji w obu krajach. Kluczowe jest przestrzeganie terminów - 1 lipca dla Holandii i 30 kwietnia dla Polski. Pamiętaj o zebraniu wszystkich niezbędnych dokumentów, szczególnie Jaaropgaaf od pracodawcy.
System DigiD znacznie ułatwia rozliczenie PIT z Holandii online. Warto zawnioskować o niego z wyprzedzeniem. Przy wypełnianiu formularzy zwróć szczególną uwagę na prawidłowe przeliczenie kwot z euro na złotówki według kursów NBP.
Jeśli 90% Twoich dochodów pochodzi z Holandii, możesz skorzystać z dodatkowych ulg podatkowych. Zachowaj wszystkie dokumenty przez 5 lat - mogą być potrzebne podczas ewentualnej kontroli. W razie wątpliwości skonsultuj się z doradcą podatkowym, który pomoże uniknąć kosztownych błędów.
Tagi
Udostępnij artykuł
